Infinity Capital Investments S.A., fond de investiții alternative destinat investitorilor de retail (F.I.A.I.R.), a publicat situația activelor și datoriilor aferentă lunii septembrie 2026. Conform raportului transmis către Bursa de Valori București și Autoritatea de Supraveghere Financiară, activul net al emitentului a înregistrat o valoare de 4.993.623.981 lei la data de 30 septembrie 2026. Această cifră reprezintă o scădere de 5,20% față de nivelul de 5.267.540.798 lei raportat la sfârșitul lunii august 2026.
Evoluția negativă a activului net a fost determinată de performanța unor componente specifice ale portofoliului gestionat. În cursul lunii septembrie 2026, categoria acțiunilor cotate a înregistrat o scădere de 5,41% față de luna precedentă, fapt influențat de evoluția negativă a principalilor emitenți cotați din portofoliu. Totodată, activele financiare evaluate la valoarea justă prin contul de profit sau pierdere au scăzut cu 6,02% comparativ cu luna august, ca urmare a deprecierii valorii unităților de fond înregistrate în această categorie.
La nivelul structurii activelor, portofoliul cuprinde un total de 26 de societăți, dintre care 12 sunt admise la tranzacționare în cadrul unui loc de tranzacționare din Uniunea Europeană și 14 sunt societăți neadmise la tranzacționare. Activele financiare totale au înregistrat o valoare de 5.077.057.830 lei, dintre care 5.065.048.192 lei reprezintă active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global. Această ultimă categorie include acțiuni cotate tranzacționate în ultimele 30 de zile în valoare de 4.635.373.420 lei și acțiuni necotate de 408.934.368 lei.
Analiza situației financiare indică și un nivel de datorii de 493.336.018 lei, din care 439.905.565 lei reprezintă datorii privind impozitul pe profit amânat. Din punct de vedere al capitalului propriu, valoarea de 4.993.623.981 lei este compusă din capital social de 35.985.443,30 lei, rezerve de 622.169.826 lei și un rezultat reportat de 1.288.850.439 lei. La această valoare a activului net îi corespunde o valoare unitară de 13,9488 lei pe acțiune, calculată pe un număr de 357.996.683 de acțiuni emise și aflate în circulație.
În ceea ce privește expunerea și levierul financiar, Infinity Capital Investments S.A. a raportat indicatorii conform metodologiilor cerute de Regulamentul UE nr. 231/2013. Prin metoda brută, nivelul levierului a fost de 1,0200, cu o expunere de 5.093.574.709 lei. Utilizând metoda angajamentului, nivelul levierului a fost de 1,0989, în timp ce valoarea expunerii a fost de 5.487.250.601 lei. Situația financiară a fost certificată de către Depozitar Raiffeisen Bank S.A.
Portofoliul include și active evaluate prin metode specifice, precum Provitas București, Mercur SA Craiova sau Alimentara SA Slatina, evaluate prin abordarea prin venit. Alte entități, precum Gemina Tour RM. Vâlcea sau Flaros SA București, au fost evaluate prin abordarea activ net ajustat. Raportul reflectă utilizarea Standardelor Internaționale de Raportare Financiară (IFRS), respectând prevederile privind evaluarea activelor financiare la valoarea justa.